KAPITEL 4

Persönliche und geschäftliche Integrität

„Mein Vater hat einmal einer Gruppe von Wirtschaftsstudenten geraten, ‚immer Geschäfte mit ehrlichen Leuten‘ zu machen. Er sagte zu ihnen: ‚Kein Vertrag oder Anwalt der Welt kann eine unehrliche Person auf Linie halten. „Wenn wir eine Geschäftsbeziehung erwägen – ob mit einem Mitarbeiter, Partner, Lieferanten oder Kunden – lautet unsere erste Frage immer: Haben sie Integrität?“

– Charles Koch

Interessenkonflikte vermeiden

Ein Interessenkonflikt entsteht, wenn persönliche, soziale, finanzielle oder politische Aktivitäten unsere Verantwortung dem Unternehmen gegenüber beeinträchtigen. Tatsächliche Konflikte müssen vermieden werden. Bereits der Anschein eines Konflikts kann schädlich sein und sollte vermieden werden. Sie haben eine hauptsächlich geschäftliche Verantwortung dem Unternehmen gegenüber und müssen jede Aktivität vermeiden, die die Erfüllung dieser Verantwortung tatsächlich oder dem Anschein nach beeinträchtigen kann.

Die folgenden Abschnitte geben Beispiele zu Bereichen, in denen Interessenkonflikte entstehen könnten.

Ziehen von Vorteilen aus Geschäftsgelegenheiten des Unternehmens

Sie dürfen tatsächliche oder potenzielle Geschäftsmöglichkeiten, von denen Sie während Ihres Arbeitsverhältnisses mit dem Unternehmen erfahren oder die Sie währenddessen entwickeln, nicht zu ihrem persönlichen Vorteil nutzen. Dies gilt unabhängig davon, ob Sie oder eine andere Person oder ein anderes Unternehmen von einem solchen Vorteil profitieren.

Arbeiten für andere Unternehmen

Es besteht zwar kein generelles Verbot, für andere Unternehmen zu arbeiten, doch darf dies niemals einen Konflikt mit unseren Verantwortungen gegenüber dem Unternehmen darstellen. Dies schließt Zeitverlust für Unternehmensaufgaben und Missbrauch von Unternehmensressourcen ein. Ist die zweite Stelle bei einem Wettbewerber, Kunden oder Lieferanten von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens, führt dies zu einem tatsächlichen oder mutmaßlichen Interessenkonflikt. Die gleichen Überlegungen gelten für die Arbeit für, Beratung mit oder Beratung für eine Organisation, die anstrebt, Kunde, Lieferant oder Wettbewerber des Unternehmens zu werden. Bevor Sie eine zweite Stelle bei einem anderen Unternehmen annehmen, sollten Sie mit Ihrem Vorgesetzten darüber sprechen und klären, dass dies keinen

Konflikt darstellt.

Führen von Geschäften mit dem Unternehmen

Sie und Ihre engen Verwandten dürfen an keinen Transaktionen mit dem Unternehmen teilhaben, es sei denn, dies wurde ausdrücklich erlaubt oder genehmigt. Beispiele schließen das Mieten, den Kauf, den Verkauf, den Transfer und die Verwendung von Eigentum oder die Bereitstellung von Dienstleistungen ein.

Ein Konflikt könnte auch entstehen, wenn ein Verwandter oder Freund für einen Wettbewerber, Kunden oder Lieferanten arbeitet und als Teil seiner Aufgabe bei diesem Unternehmen direkt mit Ihnen oder Ihrem Geschäftsteam zu tun hat. Wenn Sie nicht sicher sind, ob eine Situation vorliegt, aus der ein möglicher

Interessenkonflikt entstehen könnte, besprechen Sie dies mit Ihrem Vorgesetzten.

Eigentum an oder Investition in andere Unternehmen

Sie und Ihre engen Verwandten sollten keine wesentlichen Beteiligungen bei Kunden, Wettbewerbern oder Lieferanten haben. Sie sind verpflichtet, Ihren Vorgesetzten von jeglichen bestehenden oder geplanten externen Geschäftsbeteiligungen dieser Art zu unterrichten. Zusätzlich zu einem möglichen Verstoß gegen das Gesetz zum Insiderhandel kann Besitz oder Investition dieser Art Ihre Fähigkeit, objektive Geschäftsentscheidungen im Sinne des Unternehmens zu treffen, beeinträchtigen und Sie von Ihrer vorrangigen Verantwortlichkeit gegenüber dem Unternehmen ablenken.

Einstellung von unmittelbaren Familienangehörigen

Die Einstellung von Verwandten muss vom Leiter der Personalabteilung des Koch-Unternehmens, bei dem Sie beschäftigt sind, im Voraus genehmigt werden.

Persönliche Aktivitäten

Von uns allen wird erwartet, dass wir unsere vollständige Aufmerksamkeit den Geschäftsaktivitäten während der Arbeitszeit widmen. Lassen Sie persönliche Aktivitäten, einschließlich solcher in Verbindung mit

persönlichen Geschäftstätigkeiten, nicht Ihre Aufmerksamkeit oder Ihre Verantwortlichkeit gegenüber dem Unternehmen beeinträchtigen.

FAQs

Ein Elektroinstallateur, der im Auftrag des Unternehmens arbeitet, hat mir eine Teilzeitstelle an Wochenenden angeboten. Würde dies ein Problem verursachen?

Wahrscheinlich. Unsere Richtlinie zur Vermeidung von Interessenkonflikten verpflichtet uns, sogar den Anschein solcher Konflikte zu vermeiden.

Thank you, your feedback has been sent!

Meine Schwester leitet ein örtliches Geschäft für Bürobedarf und sagt, dass Sie uns Geld sparen kann, wenn ich ihr helfe mit unserem Unternehmen ins Geschäft zu kommen. Kann ich ihre Firma beauftragen oder sie an andere im Unternehmen empfehlen?

Dies könnte als Interessenkonflikt oder Begünstigung verstanden werden. Sie sollten die Beziehung offen darlegen und vorher die Genehmigung der lokalen Geschäftsleitung einholen, bevor Sie diese Geschäftsabmachung weiter verfolgen oder sie anderen im Unternehmen empfehlen.

Thank you, your feedback has been sent!

Ich habe eine Beteiligung an einem Unternehmen, bei dem es sich nicht um einen Kunden, Wettbewerber oder Lieferanten handelt. Aufgrund meiner Investition erhalte und beantworte ich gelegentlich während meiner Arbeitszeit E-Mails und Telefonanrufe. Entsteht dadurch ein Interessenkonflikt?

Das ist unterschiedlich. Es gibt viele Faktoren, die zu einem Interessenkonflikt führen können. Sie sollten die Fakten hinsichtlich Ihrer Investition mit Ihrem Vorgesetzten besprechen und zusammen eine Vorgehensweise beschließen.

Thank you, your feedback has been sent!

Kann unser Familienbetrieb Produkte oder Dienstleistungen an das Unternehmen verkaufen?

Integres Verhalten erfordert, dass Ihr Familienbetrieb nicht versucht, Geschäfte mit dem Unternehmen zu tätigen, es sei denn, Sie haben die Erlaubnis Ihrer Geschäftsleitung vor Ort oder Ihrer Compliance and Ethics Kontaktperson erhalten.

Thank you, your feedback has been sent!

Kann ich meinen Computer während der Mittagspause verwenden, um im Internet Themen persönlichen Interesses aufzurufen?

Ja, zu bestimmten Bedingungen. Wenn Sie das Internet für kurze, nicht häufige Zeitspannen verwenden und keine unangemessenen Websites aufrufen, ist dies im Allgemeinen zulässig. Sollten Sie Zweifel haben, fragen Sie Ihren Vorgesetzten. Sie sollten auch den Abschnitt zur

zulässigen Nutzung elektronischer Hilfsmittel in diesem Kodex durchlesen.

Thank you, your feedback has been sent!

Mein Sohn ist nach der Schule allein zu Hause, bis ich zurückkehre. Ist es in Ordnung, dass er mir telefonisch Bescheid gibt, wenn er von der Schule nach Hause kommt, sodass ich weiß, dass er sicher angekommen ist?

Ja. Es ist im Allgemeinen zulässig, dass wir persönliche Telefongespräche tätigen und erhalten, solange diese kurz und nicht häufig sind und nicht die üblichen Geschäftsabläufe beeinträchtigen.

Thank you, your feedback has been sent!

Ich habe mit vielen Personen an meinem Arbeitsplatz Kontakt und glaube, das wäre eine großartige Gelegenheit, eine neue Linie von Kosmetikprodukten, die ich verkaufe, vorzustellen. Es wäre auch eine Gelegenheit, sie zu fragen, ob sie sich an einer Spendenaktion für die Schule meines Kindes beteiligen möchten. Würde eine dieser Aktivitäten einen Interessenkonflikt oder einen Verstoß gegen eine andere Richtlinie darstellen?

Private Verkaufsaktivitäten oder Werben für Produkte oder Projekte bei Ihren Kollegen während der Arbeitszeit im Unternehmen, am Arbeitsplatz oder durch Verwendung von Unternehmensressourcen wie E-Mail sind nicht gestattet. Sie sollten auch davon Abstand nehmen, mit jemandem Geschäfte zu machen, oder um Spenden zu bitten, dessen Vorgesetzter Sie sind. Wenden Sie sich an Ihren Vorgesetzten oder den Leiter der Personalabteilung, um sicherzustellen, dass Sie die für Ihren Standort geltenden Richtlinien zu diesen Themen verstehen.

Thank you, your feedback has been sent!

Dürfen wir an Tippgemeinschaften teilnehmen?

Tippgemeinschaften im Büro, die häufig für das Wetten auf Sportereignisse gegründet werden, können illegal sein. Aufgrund dessen, können Vermögensgegenstände und Ressourcen des Unternehmens nicht für die Unterstützung oder die Teilnahme an solchen Aktivitäten verwendet werden. Bestimmte Tippgemeinschaften können nach staatlichem Gesetz legal sein. Wenn solche Aktivitäten jedoch während der Arbeitszeit durchgeführt oder Vermögensgüter des Unternehmens wie

E-Mail oder Kopierer dafür verwendet werden, gelten sie als unangemessen.

Thank you, your feedback has been sent!

Untersagt mir der Kodex eine intime Beziehung zu einem Kollegen/einer Kollegin?

Der Kodex ist nicht konzipiert, um Privatangelegenheiten zwischen Mitarbeitern zu umfassen. Jedoch können intime Beziehungen zu Kollegen am Arbeitsplatz Situationen hervorbringen, die nach dem Kodex verboten sind. Zum Beispiel müssen Mitarbeiter, die Leitungsfunktionen haben, sowie Kollegen, die im selbem Arbeitsumfeld tätig sind oder eine Auswirkung auf den Lohn, die Bewertung, Sozialleistungen oder andere Beschäftigungsbedingungen des anderen haben, den Anschein eines Interessenkonflikts vermeiden. Wenn Sie wegen einer intimen Beziehung mit einem Kollegen in eine Situation geraten, die zu einem potenziellen oder tatsächlichen

Interessenkonflikt führt, sind Sie aufgefordert, Ihren Vorgesetzten oder die Personalabteilung davon in Kenntnis zu setzen.

Thank you, your feedback has been sent!

Ich bin Software-Programmierer für das Unternehmen. Ich möchte ein Unternehmen gründen, das Computer Software für kleine Unternehmen entwickeln und warten wird. Stellt dies einen Interessenkonflikt dar?

Das hängt von vielen Faktoren ab. Hierzu gehört zum Beispiel, ob Ihr Produkt den Programmen ähnelt, die Sie während Ihres Arbeitsverhältnisses mit dem Unternehmen entwickelt haben, und ob Unternehmenszeit, -material und -ausrüstung oder geschützte Informationen bei der Entwicklung, dem Marketing oder der Pflege Ihres Produktes genutzt werden könnten. Bevor Sie Ihr Unternehmen gründen, sollten Sie sich mit Ihrem Vorgesetzten beraten, um eine Interessenkonfliktermittlung durchzuführen sowie um festzustellen, ob geschützte Informationen oder Handelsgeheimnisse des Unternehmens betroffen sind.

Thank you, your feedback has been sent!

Ich wurde gebeten, einen Vorstandsposten in einer gemeinnützigen Organisation anzunehmen. Stellt das ein Problem dar?

Sie müssen sich an Ihren Vorgesetzten wenden. Ihre Aktivitäten im Vorstand dürfen nicht in Konflikt mit Ihrer Arbeitszeit stehen. Weiterhin sollten Sie als Mitglied eines Vorstands einer externen gemeinnützigen Organisation für die Kommunikation mit anderen keine unternehmenseigenen Ressourcen verwenden. Vorstandsposten in nicht-gemeinnützigen Organisationen stellen ein zusätzliches Risiko dar und erfordern eine zusätzliche Überprüfung sowie Genehmigungen im Voraus.

Thank you, your feedback has been sent!

Geschenke, Zuwendungen und Bewirtung

Wir sind stolz darauf, mit Kunden, Lieferanten, Regierungsbeamten und anderen Geschäftspartnern solide Beziehungen aufzubauen. Gelegentlich und wenn gesetzlich erlaubt kann es angemessen sein, maßvolle Geschenke oder Bewirtungen auszutauschen. Gutes Urteilsvermögen und gesunder Menschenverstand sind ebenfalls entscheidend, um die Angemessenheit eines Geschenks oder einer Bewirtungsleistung zu beurteilen. Vermeiden Sie jegliche Beziehung, die den Anschein von Ungebührlichkeit erweckt oder anderweitig Ihre geschäftliche Urteilsfähigkeit beeinflusst. Anbieten, Vergeben, Anfordern oder Erhalten jeglicher Form von Bestechung oder Schmiergeld ist streng verboten.

Geschenke sind sehr weit definiert und können alle werthaltigen Güter oder Leistungen umfassen, wie Bargeld oder Bargeldäquivalente, Reisen, Transport, Übernachtung, Mahlzeiten, Getränke, Bewirtungsleistungen, die Verwendung von Materialien, Einrichtungen oder Ausrüstung des Unternehmens, die der Öffentlichkeit nicht verfügbar oder angeboten werden, Stellenangebote, das Versprechen zukünftiger Geschäftsperspektiven, Stipendien und Spendenbeiträge.

Folgen Sie der allgemeinen Regel, keine werthaltigen Güter oder Leistungen anzubieten oder anzunehmen, keinerlei besondere Behandlung von oder an Personen, Organisationen oder Regierungsbeamten, die Geschäfte mit dem Unternehmen unterhalten oder unterhalten möchten, oder die im Wettbewerb mit dem Unternehmen stehen, zu akzeptieren, es sei denn:

Es ist rechtmäßig, ethisch vertretbar, von begrenztem Wert und dient einem berechtigten Geschäftszweck.
Es entstehen weder reale noch wahrgenommene Geschäftsverpflichtungen.
Eine Veröffentlichung der Transaktion würde das Unternehmen nicht in Verlegenheit bringen.
Ihnen wurde eine ordnungsgemäße Erlaubnis erteilt.

Folgendes gilt auch für das Geben oder Empfangen werthaltiger Güter oder Leistungen:

Geldgeschenke dürfen niemals verschenkt oder angenommen werden.
Es dürfen niemals Geschenkkarten, -zertifikate oder Bargeldäquivalente einschließlich solcher, die nur für Waren im Geschäft eingelöst werden können, gegeben oder angenommen werden. Es bestehen Umtauschoptionen, die zur Folge haben könnten, dass der Empfänger das Geschenk in eine andere Wahl oder sogar in Bargeld umtauscht. Unter eng gefassten Umständen können Ausnahmen angemessen sein. Diese sind nur erlaubt, wenn die im Voraus genehmigten Anforderungen Ihres Koch-Unternehmens erfüllt wurden. Diese Ausnahme gilt nicht für Regierungsbeamte in den USA oder ausländische Regierungsbeamte außerhalb der USA.
Fordern Sie keine Wertgegenstände von Kunden, Lieferanten, Regierungsbeamten oder Geschäftspartnern an.
Jegliche unangemessene Anforderung werthaltiger Güter oder Leistungen durch Kunden, Lieferanten, Regierungsbeamte oder Geschäftspartner muss gemeldet werden.
Das Verschenken oder die Annahme werthaltiger Güter oder Leistungen muss von einem Vorgesetzten des Mitarbeiters genehmigt werden, wenn der geschenkte oder erhaltene Wert 100 US$ übersteigt.
Die Bereitstellung werthaltiger Güter oder Leistungen darf nur auf jene beschränkt sein, die direkt für das anstehende Geschäft verantwortlich sind, es sein denn die Teilnahme anderer ist nach vernünftigen Maßstäben für den rechtmäßigen Geschäftszweck des Kostenaufwands notwendig.
Das Geben und die Annahme von Geschenken, Bewirtung oder sonstigen Zuwendungen macht deren Dokumentation seitens Ihrer Person notwendig. Das Geben und die Annahme von Geschenken kann auch zu Einkommen führen das von Ihnen und/oder dem Beschenkten besteuert werden muss. Sie sollten sich vergewissern, dass Sie diese Anforderungen verstehen und entsprechend handeln.

Ethischer Umgang mit den Behörden oder Unternehmen in staatlichem Besitz erfordert das Befolgen von Richtlinien, besonders beim Bereitstellen werthaltiger Güter oder Leistungen für einen Regierungsbeamten. Zusätzliche Informationen über die Beziehungen mit Regierungsbehörden, einschließlich der Definition von Regierung, sind im Abschnitt dieses Kodex über Beziehungen mit Regierungsbehörden enthalten. Sie sollten weder direkt noch indirekt werthaltige Güter oder Leistungen freigeben, anbieten, bereitstellen oder leisten, um politische Amtsträger, Regierungsbeamte oder ihre Auftragnehmer zu belohnen oder in unzulässiger Weise zu beeinflussen.

Es gelten folgende zusätzliche Anforderungen:

In einigen Gerichtsbarkeiten können Regierungsbeamte und Unternehmen im staatlichen Eigentum bestimmten Geschenkbeschränkungen weit unter der 100 US$-Grenze unterliegen. Die Anforderungen Ihres Koch-Unternehmens bezüglich Vorabgenehmigung, Dokumentation und Rückverfolgung müssen eingehalten werden, wenn für einen Regierungsbeamten werthaltige Güter bereitgestellt werden.
Regierungsbeamte außerhalb der USA oder Mitarbeiter von Unternehmen im staatlichen Besitz außerhalb der USA unterliegen unabhängigen Überprüfungsbestimmungen Ihres Koch-Unternehmens, wenn werthaltige Güter oder Leistungen bereitgestellt werden.

Die mit der Gewährung von werthaltigen Gütern oder Leistungen, besonders für einen Regierungsbeamten oder Mitarbeiter eines Unternehmens im staatlichen Besitz, verbundenen Anforderungen können komplex sein und die Einbeziehung Ihrer Compliance and Ethics-Kontaktperson, des Government & Public Affairs Office oder der Rechtsabteilung erfordern. Stellen Sie sicher, dass Sie diese Anforderungen verstehen und entsprechend handeln.

Weitere Informationen bezüglich Korruption und Bestechung befinden sich im Abschnitt Bekämpfung von Korruption und wirtschaftlicher Bestechung des Kodex.

FAQs

Stellt der genehmigte Wert von 100 USD die jährliche Obergrenze für Geschenke dar?

Nein. Die Grenze bezieht sich auf den Wert von Geschenken, die ein einzelnes Mal gegeben werden. Jedoch würden häufige

Geschenke an eine Person oder von einer Person wahrscheinlich gegen die Richtlinie verstoßen.

Thank you, your feedback has been sent!

Einer der Lieferanten, mit denen wir zusammengearbeitet haben, organisiert eine Benefizveranstaltung. Darf ich daran teilnehmen, wenn ich für die Veranstaltung mit meinem eigenen Geld bezahle? Und was ist, wenn ich einen Preis gewinne – kann ich ihn annehmen?

Im Allgemeinen ja, aber Sie sollten Ihren Vorgesetzten davon in Kenntnis setzen, um sicherzustellen, dass nicht einmal ein Anschein von fehlerhaftem Verhalten entsteht. Im Allgemeinen können Sie den Preis annehmen. Die Angelegenheit sollte jedoch mit der Geschäftsleitung besprochen werden, um potenzielle Interessenskonflikte zu vermeiden.

Thank you, your feedback has been sent!

Darf ich ein Urlaubsangebot in der Ferienanlage eines Kunden für mich und meine Familie annehmen, auch wenn der Kunde nicht zugegen sein wird?

Da Sie nicht mit dem Kunden zusammen sein werden, um Geschäftsbesprechungen abzuhalten oder auf andere Weise die Beziehung zu fördern, sind die Geschäftszwecke wahrscheinlich nicht ausreichend, um die Annahme des Angebots zu begründen. Sie dürfen dem Kunden den fairen Marktpreis für die Unterkunft zahlen, nachdem Sie die Genehmigung von Ihrem Vorgesetzten oder Ihrer Compliance and Ethics Kontaktperson erhalten haben.

Thank you, your feedback has been sent!

Was ist, wenn mein Kunde sich beleidigt fühlt, dass ich keine Geschenke im Wert von mehr als 100 US$ annehmen kann?

Gewöhnlich reicht eine höfliche Erklärung aus, dass die Unternehmensrichtlinien Ihnen verbieten, das Geschenk anzunehmen.

Thank you, your feedback has been sent!

Darf ich ein Geschäftsessen von einem Kunden oder Lieferanten annehmen?

Sie dürfen einen Kunden oder Lieferanten für ein Essen bezahlen lassen, vorausgesetzt, es wurde arrangiert, um Geschäfte zu besprechen. Es ist jedoch wahrscheinlich nicht angemessen, Kunden oder

Lieferanten wiederholt für Ihre Essen bezahlen zu lassen.

Thank you, your feedback has been sent!

In meiner Verantwortung liegt die Einstellung von Zeitarbeitern durch eine externe Arbeitsagentur. Zur Weihnachtszeit erhielt ich ein Geschenk von einer der Agenturen. Kann ich es behalten?

Sie dürfen das Geschenk annehmen, wenn es die folgenden Kriterien erfüllt: Sie haben nicht darum gebeten; der Wert des Geschenks beträgt weniger als 100 US$; es handelt sich nicht um Bargeld oder bargeldähnliche Werte und es wird Ihr geschäftliches Urteilsvermögen nicht beeinflussen oder den Eindruck einer Beeinflussung erwecken. Wenn Sie sich unsicher sind, besprechen Sie die Situation mit Ihrem Vorgesetzten oder Ihrem Compliance and Ethics Ansprechpartner.

Thank you, your feedback has been sent!

Einer meiner Kunden hat mich eingeladen, an einer dreitägigen Konferenz teilzunehmen, die von seinem Unternehmen gesponsort wird und an einem beliebten Ferienort abgehalten wird. Das Konferenzprogramm beinhaltet Geschäftsaktivitäten, bietet aber auch Freizeitaktivitäten. Darf ich die Einladung zur Teilnahme auf Kosten des Kunden annehmen? Könnte ich die gleiche Einladung annehmen, wenn sie von einem Lieferanten käme?

In beiden Fällen sollten Sie nur teilnehmen, wenn die berechtigte Erwartung besteht, dass Ihre Teilnahme zu einem geschäftlichen Wert für das Unternehmen führt, dass die Veranstaltung typisch für die Branche ist und Ihr Vorgesetzter zuvor Ihre Teilnahme genehmigt. Durch Teilnahme an derartigen Konferenzen können gute Kunden- und Lieferantenbeziehungen aufgebaut werden. Die Teilnahme an Veranstaltungen, die keine nennenswerten Geschäftsperspektiven bieten, ist nicht angemessen.

Thank you, your feedback has been sent!

Mein Ehepartner und ich wurden von einem Lieferanten und seinem Ehepartner zu einem Wochenendgolftrip eingeladen. Wäre es akzeptabel, wenn mein Ehepartner teilnimmt?

Es muss eine berechtigte Erwartung eines geschäftlichen Nutzens für das Unternehmen gegeben sein. Ihre Reise und die Ihres Ehepartners sowie die

Bewirtung sollten als Geschenk behandelt werden. Wenn der Wert der Reise 100 US$ übersteigt, müssen Sie eine Genehmigung einholen, bevor Sie sie akzeptieren.

Thank you, your feedback has been sent!

Sind die Vorschriften für Geschenke, Zuwendungen und Bewirtung anders, wenn der Mitarbeiter einer Regierungsbehörde oder eines staatlichen Unternehmens bewirtet wird?

Das ist unterschiedlich. Das Bereitstellen von werthaltigen Gütern oder Leistungen wie Bewirtung muss mit den in den jeweiligen Ländern geltenden Gesetzen übereinstimmen, die Bestimmungen des Abschnitts für Geschenke, Zuwendungen und Bewirtung dieses Kodexes und alle zusätzlichen Vorschriften Ihres Koch-Unternehmens erfüllen. Wenn Sie Fragen haben, wenden Sie sich an die Rechtsabteilung um Rat, bevor Sie handeln.

Thank you, your feedback has been sent!

Interessenkonflikte lösen

Wenn Sie denken, dass Sie vor einem tatsächlichen oder scheinbaren Interessenkonflikt stehen, melden Sie alle relevanten Details Ihrem Vorgesetzten, der Compliance and Ethics Abteilung oder der Rechtsabteilung. Die meisten Interessenkonflikte können auf beiderseits annehmbare Weise gelöst werden, aber es muss sich ihrer angenommen werden.

Persönliche und Insidergeschäfte

Im Verlauf Ihrer täglichen Arbeit erhalten Sie möglicherweise vertrauliche Informationen, die die Geschäftstätigkeiten des Unternehmens oder Dritter, wie zum Beispiel Kunden, Lieferanten, Akquisitionsobjekte oder Joint Venture Partner, betreffen.

Dem Unternehmen und seinen Mitarbeitern ist es verboten, Wertpapiere eines Emittenten zu kaufen, zu verkaufen oder anderweitig zu übertragen, während sie im Besitz von wesentlichen, nicht öffentlichen Informationen in Zusammenhang mit dem Emittenten oder seinen Wertpapieren sind. Darüber hinaus dürfen Sie keine Tipps an andere Personen weitergeben, das heißt, Sie dürfen derartige Informationen anderen nicht offenbaren. Wenn andere aufgrund der von Ihnen erhaltenen Informationen handeln, könnten Sie möglicherweise beide gegen das Gesetz verstoßen und müssten mit schweren Strafen rechnen.

Ihre Kenntnis von wesentlichen, nicht öffentlichen Informationen zum Zeitpunkt, an dem Sie ein Wertpapier von einem Emittenten kaufen oder verkaufen, kann ausreichen, um gegen die Gesetze des Insiderhandels zu verstoßen. Es ist eventuell unerheblich, ob Sie diese Informationen beim Kauf oder Verkauf tatsächlich berücksichtigen.

Einige Beispiele von „Wertpapieren“ sind:

Anteile an Stamm- oder Vorzugsaktien eines Unternehmens, Kommanditeinlagen oder andere Formen der Eigentümerschaft.
Eine Obligation wie z. B. eine Unternehmensanleihe.
Ein Derivat wie z. B. ein Termingeschäft, eine Option, ein Bezugsrecht oder Swap-Geschäft in Verbindung mit den Stammaktien eines Unternehmens.

„Wesentliche“ Informationen sind im Allgemeinen Informationen, die ein verständiger Anleger als wichtig für die Entscheidung erachtet, ob er ein Wertpapier kaufen, verkaufen oder halten soll. Sowohl positive als auch negative Informationen können wesentlich sein.

Einige Beispiele für möglicherweise wesentliche Informationen sind:

Prognosen über zukünftige Gewinne oder Verluste.
Informationen hinsichtlich potenzieller oder beabsichtigter Fusionen, Veräußerungen, Akquisitionen oder Ventures.
Änderungen von Schlüsselpositionen der Geschäftsleitung.
Bedeutende neue Produkte oder Entdeckungen.
Bevorstehender Konkurs oder Liquiditätsprobleme.
Bedeutende Rechtsstreitigkeiten.
Gewinn oder Verlust von wichtigen Kunden oder Lieferanten.
Bedeutende Änderungen der Bonitätsbeurteilung oder der Kreditwürdigkeit.

Informationen werden als „nicht öffentlich“ erachtet, bis sie tatsächlich dem Anlegerpublikum offengelegt wurden und genügend Zeit vergangen ist, sodass das Anlegerpublikum die Informationen bewerten konnte.

Wenn Sie gegen die Gesetze des Insiderhandels verstoßen, kann das für Sie und andere, denen Sie Informationen offenlegen, ernsthafte straf- und zivilrechtliche Folgen haben, einschließlich hoher Geldbußen und Freiheitsentzug. Des Weiteren setzen Sie möglicherweise das Unternehmen beträchtlichen Geldbußen aus.

Einschränkungen beim Eigenhandel

Zusätzlich zu den Insiderhandelsgesetzen müssen Sie die folgenden Einschränkungen zu Ihren Eigenhandelsaktivitäten beachten:

Kaufen, verkaufen oder übertragen Sie anderweitig keine Wertpapiere eines Emittenten wie Unternehmensaktien oder -obligationen, wenn Sie darüber informiert wurden, dass Transaktionen mit Wertpapieren dieses Emittenten verboten sind.
Kaufen, verkaufen oder übertragen Sie anderweitig keine physischen Rohstoffe, kein Termingeschäft oder Derivat eines physischen Rohstoffs, das von Ihrem Koch-Unternehmen verboten wurde.
Eigenhandel darf keinen Interessenkonflikt auslösen, wie der Handel mit Wertpapieren eines Schlüsselkunden, Wettbewerber oder Lieferanten Ihres Koch-Unternehmens.

Diese Einschränkungen finden auch Anwendung auf Ihre Familienmitglieder und andere Personen, die in Ihrem Haushalt leben. Sie sind verpflichtet, die Einhaltung auch durch sie sicherzustellen. Diese Einschränkungen gelten ebenfalls für Konten, die unter Ihrer Kontrolle stehen oder über die Sie über die Ermessensbefugnis hinsichtlich des Handels verfügen, selbst wenn diese Konten nicht auf Ihren Namen geführt werden. Wenn Sie ein „Mitarbeiter mit Zugang zu sensiblen Informationen“ sind, müssen Sie die vorbörslichen Genehmigungsanforderungen Ihres Koch-Unternehmens erfüllen.

FAQs

Ich habe Kenntnis von einem beabsichtigten unternehmerischen Vorhaben zwischen dem Unternehmen und einem öffentlich gehandelten Unternehmen. Es wurde noch nicht öffentlich bekannt gegeben. Darf ich mit Wertpapieren des anderen Unternehmens handeln oder die Information an jemanden weitergeben?

Nein. Da Sie Kenntnis von wesentlichen, nicht öffentlichen Informationen über das börsennotierte Unternehmen haben, dürfen Sie nicht mit Wertpapieren dieses Unternehmens handeln oder derartige Informationen an andere weitergeben.

Thank you, your feedback has been sent!

Ich habe Kenntnis von Finanzinformationen über einen unserer Kunden, die darauf hindeuten, dass die finanzielle Situation des Kunden besser ist, als die meisten Menschen erkennen. Ich möchte Aktien vom Unternehmen des Kunden erwerben. Darf ich das?

Nein. Sie dürfen diese Aktien erst dann kaufen, wenn diese finanziellen Informationen dem Anlegerpublikum bekannt sind. Die Informationen wurden uns möglicherweise im Vertrauen vom Kunden gegeben, damit wir besser entscheiden können, wie wir den Bedürfnissen des Kunden optimal entsprechen können. Die Verwendung dieser Informationen zum persönlichen Vorteil oder das Offenlegen an andere Personen würde gegen die Gesetze zum Insiderhandel sowie auch gegen unsere Richtlinien hinsichtlich der Verwendung vertraulicher und geschützter Informationen verstoßen.

Thank you, your feedback has been sent!

Ich arbeite für eine Tochterfirma des Unternehmens und habe erfahren, dass das Unternehmen nächste Woche die Akquisition eines börsennotierten Unternehmens bekanntgeben wird. Darf ich Aktien des börsennotierten Unternehmens kaufen, bevor die Akquisition dem Anlegerpublikum bekannt gemacht wird?

Nein. Ihre Kenntnis der erwarteten Akquisition ist eine wesentliche, nicht öffentliche Information und Sie dürfen keine Wertpapiere dieses Unternehmens handeln oder solche Informationen an jemand anderen weiterleiten.

Thank you, your feedback has been sent!

Ich möchte ein Wertpapier eines bedeutenden Kunden meiner Geschäftsgruppe kaufen. Darf ich das Wertpapier des Kunden für mich privat kaufen?

Wenn Sie Kenntnis von wesentlichen, nicht öffentlichen Informationen hinsichtlich des Kunden haben, würden Sie im Falle eines Kaufs des Wertpapiers nicht nur gegen die Unternehmensrichtlinien verstoßen, sondern auch gegen die Gesetze des Insiderhandels. Wenn Sie jedoch keine wesentlichen, nicht öffentlichen Informationen hinsichtlich des Kunden haben, könnte Ihnen eventuell gestattet sein, das Wertpapier des Kunden zu kaufen, wenn dies nicht einen tatsächlichen oder wahrgenommenen Interessenkonflikt darstellt. Fragen hinsichtlich Interessenkonflikten sollten an Ihre Compliance and Ethics Ressourcen oder die Rechtsabteilung gerichtet werden.

Thank you, your feedback has been sent!

Zurück

Nächstes Kapitel